Cara Mengubah P&L Niaga Hadapan ke Mata Uang Akun
Ketahui cara memisahkan P&L niaga hadapan dalam mata uang asli daripada konversi mata uang akaun, memilih kurs FX dan stempel masa, serta mengelakkan penghitungan ganda efek mata uang
Jawapan terus
Kira P&L futures dalam unit tunai asli kontrak dahulu. Jika akaun anda menggunakan mata wang lain, tukarkan P&L itu dengan kadar FX dan cap masa yang dinyatakan. Kekalkan pergerakan harga futures dan terjemahan mata wang secara berasingan.
Asingkan tiga soalan mata wang yang berbeza
Skrin futures boleh melibatkan beberapa konsep mata wang.
Kontrak boleh disebut dalam satu unit.
Nilai tick atau P&L tunainya boleh dinyatakan dalam mata wang tertentu di bawah spesifikasi kontrak.
Broker anda kemudian boleh melaporkan ekuiti akaun dalam mata wang lain.
Ini ialah lapisan yang berasingan.
Mulakan dengan produk dan bulan kontrak tepat, kemudian kenal pasti unit harga, pengganda atau nilai tick, dan mata wang P&L tunai yang terhasil.
Cara membaca spesifikasi kontrak futures menerangkan dari mana medan itu datang.
Kira P&L asli sebelum menukarnya
Andaikan dagangan futures hipotetikal menghasilkan P&L bersih $600 selepas pergerakan harga kontrak dan kos dagangan.
Kekalkan hasil $600 itu terlebih dahulu.
Jika mata wang pelaporan akaun ialah euro dan kadar penukaran yang dipilih ialah 1 EUR = 1.20 USD, tukarkan:
$600 ÷ 1.20 = €500.
Dagangan futures itu masih menghasilkan $600 dalam unit tunai aslinya.
€500 ialah nilai pelaporan yang diterjemahkan pada kadar FX yang dinyatakan itu.
Cara mengira P&L futures menunjukkan pengiraan harga, pengganda, kuantiti, dan kos yang patut berlaku sebelum terjemahan.
Cap masa FX boleh mengubah hasil yang dilaporkan
Andaikan $600 yang sama ditukarkan ketika 1 EUR = 1.25 USD.
Jumlah yang diterjemahkan menjadi:
$600 ÷ 1.25 = €480.
P&L futures tidak berubah daripada $600.
Nilai mata wang pelaporan berubah kerana kadar penukaran berubah.
Untuk kebolehauditan, catat pasangan FX, arah, kadar, sumber, dan cap masa yang digunakan untuk terjemahan.
Jangan bandingkan dua nombor P&L dalam mata wang akaun tanpa menyemak sama ada kedua-duanya menggunakan konvensyen penukaran yang sama.
Mata wang sebut harga dan mata wang pelaporan tidak boleh ditukar ganti
Futures FX menjadikan perbezaan ini amat jelas kerana pasangan mata wang mempunyai konvensyen sebut harga yang nyata.
Bahan CME menyatakan bahawa konvensyen sebut harga futures boleh berbeza daripada konvensyen spot bagi sesetengah pasangan mata wang.
Ini bermakna susunan simbol sahaja tidak patut digunakan untuk meneka nilai tunai tick atau mata wang yang digunakan broker untuk melaporkan ekuiti akaun.
Gunakan spesifikasi produk untuk nilai tick dan mekanik penyelesaian.
Kemudian gunakan konvensyen broker atau pelaporan untuk penukaran kedua ke dalam mata wang akaun.
Penyelesaian harian boleh mewujudkan beberapa titik penukaran
Untuk rekod P&L yang ditukar mata wang, futures biasanya ditanda kepada pasaran melalui penyelesaian harian.
Jika akaun benar-benar menukar aliran tunai penyelesaian setiap hari, hasil mata wang akaun berkesan boleh mencerminkan beberapa kadar FX dan bukannya satu kadar terjemahan akhir.
Sebaliknya, laporan prestasi boleh menerjemahkan P&L asli terkumpul pada satu kadar tarikh pelaporan.
Kaedah tersebut menjawab soalan perakaunan yang berbeza dan boleh menghasilkan nombor mata wang akaun yang berbeza.
Jangan tambah aliran tunai harian yang telah ditukar dengan P&L terkumpul akhir yang diterjemahkan jika kedua-duanya mengandungi keuntungan atau kerugian futures asas yang sama.
P&L futures direalisasikan berbanding belum direalisasikan menerangkan mengapa masa penyata penting.
Gunakan senarai semak penukaran mata wang
Sahkan kontrak dan bulan tepat.
Kenal pasti unit sebut harga dan nilai tick daripada spesifikasi semasa.
Kira P&L kasar dan bersih dalam unit tunai asli kontrak.
Kenal pasti mata wang akaun atau pelaporan.
Nyatakan pasangan FX dan arah kadar itu disebut.
Catat cap masa penukaran dan sumber data.
Gunakan yuran penukaran sebenar atau spread secara berasingan apabila wujud.
Asingkan penukaran penyelesaian harian daripada terjemahan untuk tujuan pelaporan sahaja.
Jangan membuat kesimpulan tentang layanan cukai atau perakaunan daripada paparan platform dagangan.
Panduan ini menerangkan mekanik pengukuran, bukan kaedah pelaporan atau cukai yang disukai.
Soalan lazim
Bagaimanakah saya menukar keuntungan futures kepada mata wang akaun saya?
Kira dahulu P&L futures bersih dalam unit tunai asli kontrak. Kemudian tukarkan jumlah itu menggunakan pasangan FX, kadar, dan cap masa yang dinyatakan dengan jelas.
Adakah mata wang sebut harga futures sentiasa sama dengan mata wang akaun saya?
Tidak. Sebut harga kontrak, mata wang nilai tick, mekanik penyelesaian, dan mata wang pelaporan akaun boleh berbeza. Semak spesifikasi produk tepat dan penyata broker.
Kadar FX manakah yang patut saya gunakan untuk penukaran P&L futures?
Gunakan kadar yang diperlukan oleh tujuan pengiraan dan nyatakan dengan jelas. Penukaran tunai sebenar broker, kadar perakaunan harian, dan terjemahan tarikh pelaporan boleh berbeza secara sah.
Bolehkah penukaran mata wang mengubah P&L futures asas?
Ia mengubah nilai yang dinyatakan dalam mata wang lain, bukan P&L kontrak asli yang telah diperoleh atau ditanggung. Kekalkan kedua-dua ukuran itu secara berasingan.
Sumber dan bacaan lanjut
Semakan pantas
Sudah membaca panduan? Uji diri dengan 3 soalan
Soalan 01
Pernyataan manakah paling sepadan dengan panduan ini — Asingkan tiga soalan mata wang yang berbeza?
Pilih jawapan untuk melihat penjelasan
Glosari opsyen
The portion of premium above intrinsic value, reflecting remaining time, expected uncertainty, rates, dividends, and supply and demand.
Baca panduan terperinciGammaAn estimate of how much delta may change for a small move in the underlying, all else equal; it often becomes more concentrated near expiration and near the money.
Baca panduan terperinci