Pouvez-vous négocier des options dans une IRA ?
Découvrez quand une IRA peut négocier des options, quelles stratégies les courtiers restreignent couramment, comment financer l'exercice et l'assignation et pourquoi la marge limitée ne constitue pas un emprunt
Réponse directe
Les options peuvent être négociées dans certaines IRA américaines traditionnelles, Roth, de transfert, SEP ou SIMPLE lorsque le dépositaire et le courtier les autorisent et que l'IRA concernée reçoit l'autorisation options pour la stratégie visée. Les options longues, les calls couverts et les puts garantis par des liquidités sont souvent envisagés, tandis que les spreads varient selon les entreprises et que la vente non couverte est généralement restreinte. Une IRA doit normalement financer la prime, la garantie, l'exercice et l'assignation avec les actifs du compte ; une interface indiquant « marge limitée » n'autorise pas nécessairement un emprunt ou un déficit non garanti
Le statut d'IRA ne remplace pas l'autorisation options
L'OIC indique que l'accès aux options dans une IRA dépend des politiques du courtier concernant les comptes retraite. La FINRA exige séparément une autorisation options : ouvrir une IRA ou y détenir des actions n'autorise donc pas automatiquement les calls, les puts ou les spreads
Examinez l'enregistrement exact du compte, le niveau options et les transactions d'ouverture autorisées. Une permission accordée dans un compte individuel imposable ne se transfère pas nécessairement à une IRA auprès de la même entreprise, et les niveaux de stratégie peuvent différer d'un dépositaire à l'autre
Chaque stratégie doit être prise en charge à l'intérieur du compte
Un call ou un put long exige le paiement intégral de la prime et des frais. Un call couvert exige que l'IRA détienne le livrable admissible, tandis qu'un put garanti par des liquidités exige la réserve reconnue par l'entreprise. Les contrats ajustés, les ordres sur actions en cours et les autres options vendues peuvent modifier le caractère réellement couvert d'une position
Certaines entreprises autorisent des spreads à risque défini grâce à une comptabilité particulière des comptes retraite ou à une marge limitée. L'étiquette n'efface pas le risque d'assignation de la jambe vendue, de règlement ou de concentration. Confirmez que chaque jambe, ratio, produit et expiration est pris en charge au lieu de vous fier uniquement à la perte maximale théorique
L'exercice et l'assignation ne peuvent pas dépendre d'un emprunt ordinaire
L'exercice d'un call sur actions peut exiger l'intégralité du prix d'achat des actions au strike, et l'assignation d'un put vendu peut créer la même obligation d'achat. L'assignation d'un call couvert peut retirer des actions. Ces flux doivent rester gérables dans l'IRA
L'IRS indique que les prêts consentis par les IRA ne sont pas autorisés et identifie l'emprunt à une IRA ou son utilisation comme garantie d'un prêt comme des opérations potentiellement prohibées. Ne supposez pas qu'un crédit personnel, une contribution imprévue ou un autre compte pourra combler un déficit à la demande. Demandez comment l'entreprise traite une capacité insuffisante pour l'exercice ou l'assignation avant l'expiration
Préservez l'enveloppe retraite et ses registres
Les transactions d'options dans une IRA ne transforment pas le compte en compte-titres imposable, mais elles ne modifient pas non plus les règles relatives aux contributions, distributions, transferts ou opérations prohibées. Les comptes traditionnels et Roth peuvent avoir des conséquences différentes lors des distributions
Conservez séparément les confirmations, les flux de primes, les assignations, les exercices, les frais, les contributions et les distributions selon le compte. Pour l'effet fiscal d'une transaction précise ou une éventuelle opération prohibée, consultez un conseiller fiscal qualifié ; l'autorisation options ne vaut pas autorisation fiscale
Questions fréquentes
Puis-je acheter des calls et des puts dans une Roth IRA ?
De nombreux courtiers autorisent les calls et puts longs entièrement payés dans une Roth IRA approuvée pour les options, mais le dépositaire fixe ses règles sur les produits, contrats, expirations et stratégies. La prime peut expirer sans valeur et réduire les actifs retraite sans déduction dans un compte imposable, tandis que l'exercice d'un call peut exiger beaucoup plus de liquidités que la prime. Vérifiez à la fois l'autorisation d'acheter le contrat et la manière dont l'entreprise traite une option dans la monnaie à l'expiration
Puis-je vendre des calls couverts ou des puts garantis par des liquidités dans une IRA ?
Certaines entreprises autorisent les deux lorsque l'IRA dispose de l'autorisation options et détient les actions exactes ou la réserve de liquidités reconnue par l'entreprise. Couvert ne signifie pas sans risque : les actions peuvent baisser ou être cédées, et un put garanti par des liquidités peut exiger l'achat d'une action dépréciée au strike. Confirmez les livrables ajustés, les actifs réservés, l'assignation anticipée et l'effet des ordres sur actions en attente sur la couverture
Puis-je négocier des spreads avec une marge limitée dans une IRA ?
Peut-être. Un courtier peut proposer une marge limitée afin que certains spreads admissibles soient reconnus ou que les transactions soient réglées sans les délais ordinaires d'un compte espèces, mais les politiques diffèrent et ce dispositif n'est généralement pas un prêt sur marge classique. Un spread comporte toujours une option vendue, un risque d'assignation anticipée et d'éventuelles obligations temporaires en actions ou en liquidités. Obtenez la liste précise des stratégies et le calcul de l'exigence avant de l'ouvrir
Les pertes sur options dans une IRA sont-elles déductibles fiscalement ?
Les gains et pertes d'investissement dans une IRA ne sont généralement pas déclarés transaction par transaction comme ceux d'un compte-titres imposable. Le type de compte et les distributions ultérieures déterminent une grande partie du traitement fiscal fédéral, tandis que les opérations prohibées peuvent avoir des conséquences distinctes et sévères. Le droit de l'État et la situation personnelle varient : ne traitez donc pas une perte d'option, un contrat expiré ou une assignation comme une déduction isolée sans conseil fiscal qualifié