Vadeli İşlem Gerçekleşmiş ve Gerçekleşmemiş K/Z Açıklaması
Vadeli işlem platformunun açık K/Z'sinin, günlük değişim nakdinin ve bir dengeleme veya devir işleminin neden ayrı kayıtlar olduğunu ve çift saymadan nasıl uzlaştırılacağını öğrenin
Doğrudan yanıt
Vadeli işlem platformu, günlük uzlaşmadan sonra aynı açık sözleşmede takas süreci değişim nakdini hareket ettirirken işarete dayalı açık K/Z gösterebilir. Bunlar birbiriyle yarışan yanıtlar değil, farklı kayıtlardır: canlı işaret platformun fiyatına ve lot yöntemine bağlıdır; günlük değişim geçerli uzlaşma sürecini izler; dengeleme, devir, vade veya teslim süreci sözleşme durumunu değiştirir. K/Z'yi toplamadan önce tek tek gerçekleşmeleri, resmi uzlaşmaları, çarpanı, ücretleri ve kalan miktarı uzlaştırın. Ekrandaki olumlu değer gerçekleştirilebilir kapanış değildir, günlük değişim ikinci kez eklenecek ek kâr değildir ve vergi veya muhasebe etiketleri ilgili hesap ile yargı alanını yöneten kuralları gerektirir.
Üç defteri farklı kayıtlar olarak ele alın
Bir uygulamanın açık K/Z'si, platformun seçtiği işarete ve atanan giriş esasına karşı bir tahmindir. İşaret seans boyunca güncellenebilir; platformun lot, ücret ve etiket uygulaması başka bir hesap ekstresinden farklı olabilir.
Günlük değişim ayrı bir takas kaydıdır. Açık vadeli işlem pozisyonu geçerli uzlaşma süreciyle piyasaya göre değerlenir; bu nedenle sözleşme dengelenmemiş olsa bile nakit ödenebilir veya tahsil edilebilir. Vadeli işlem uzlaşma fiyatı ile son işlem, resmi uzlaşma değerinin ekrandaki en yakın son işlem olmak zorunda olmadığını açıklar.
Dengeleme, vade veya teslim olayı üçüncü kayıttır: belirli bir sözleşme pozisyonunu değiştirir veya sona erdirir. Platform, ekstre, vergi kuralları ve sözleşme yaşam döngüsü farklı yöntemler kullanabildiğinde üç kaydı “gerçekleşmiş” gibi tek bir genel kelimeyle birleştirmeyin.
Pozisyonu kapatmadan günlük değişimi takip edin
Basitleştirilmiş tek sözleşmeli uzun bir yolu düşünün. İlk günlük uzlaşma önceki referansın 2 fiyat birimi üzerinde ve sonraki uzlaşma 1 birim daha düşükse, iki uzlaşma bazlı nakit değişimi geçerli miktar ve sözleşme ekonomisiyle çarpılan +2 ve −1 fiyat birimidir. Ücretlerden önce kümülatif fiyat değişimi +1 birimdir.
Pozisyon bu yol boyunca açık kalabilir. İlk nakit tahsilatı kümülatif sonuca eklenecek ikinci bir kâr değildir; ikinci ödeme de ilk günün sonucunun ortadan kalktığını kanıtlamaz. Aynı maruziyet için günlük uzlaşmalar dizisidir.
Vadeli işlem tik değeri ve sözleşme çarpanları, fiyat birimi örneğinin ancak kesin sözleşmenin kotasyon yöntemi, çarpanı, tik değeri ve miktarı bilindikten sonra nakde dönüştüğünü gösterir. Platformun canlı işaretini veya ulaşılabilir bir çıkış fiyatını belirlemez.
Kısmi dengelemeyi ve devri ayrı hatlarda tutun
Beş sözleşmeli bir pozisyondan iki sözleşme dengelenirse tamamlanmış gerçekleşmeler bu iki sözleşmeye aittir. Kalan üç sözleşme hâlâ açıktır ve kendi güncel işaretine ve sonraki uzlaşma kayıtlarına ihtiyaç duyar. Beşinin tümünü tek bir ekran rakamında birleştirmek, hangi miktarın gerçekten durum değiştirdiğini gizleyebilir.
Devrin de iki hattı vardır: eski sözleşme ayını dengeler ve başka bir ayda pozisyon açar. Yeni aydaki alacak veya borç eski ayın sonucunu silmez. Vadeli işlem sözleşmesi devir mekanikleri, vade geçişini aynı sözleşmenin değişmeden devam ettiği iddiasından ayırır.
Sözleşmenin sonunda nihai süreç de önemlidir. Nakit uzlaşmalı ve teslim edilebilir sözleşmeler farklı prosedürlerle sona erebilir; bu nedenle nihai hesap kaydının basit bir nakit kapanışı olduğu varsayılmamalıdır. Nakit uzlaşmalı ve fiziki teslimli vadeli işlemler bu ayrımı gösterir.
Hesabı toplamadan önce tek bir sözleşme ayını uzlaştırın
Hesap toplamı yerine kesin bir sembol ve ayla başlayın. Yönü ve miktarı, açılış ve dengeleme gerçekleşmelerini, resmi uzlaşma tarihleri ile değerlerini, sözleşme çarpanını, platform işaretini, ücretleri, değişim nakdi satırlarını ve kalan miktarı eşleştirin.
Teminat ve kullanılabilir nakit ayrı risk kontrolleridir; hiçbiri K/Z etiketi veya zarar limiti değildir. Bir uzlaştırma ekstre farkını açıklayabilir; ancak işaretlenmiş bir değeri gerçekleştirilebilir hale getiremez veya hesaba özgü raporlama ve vergi uygulamasını belirleyemez.
- Her K/Z rakamını kullandığı fiyat referansı ve zaman damgasıyla karşılaştırın
- Tamamlanmış bir dengelemeyi yalnızca gerçekten gerçekleşen miktarla eşleştirin
- Devir bacaklarını ve ortaya çıkan teslimat veya nihai uzlaşma kaydını yeni bir giriş fiyatında netleştirmek yerine görünür tutun
Sık sorulan sorular
Günlük değişim nakdi her platformun K/Z'yi gerçekleşmiş olarak adlandırdığı anlamına mı gelir?
Hayır. Günlük uzlaşma açık vadeli işlem pozisyonunda nakit hareketi yaratabilir; platformun gösterdiği K/Z etiketleri raporlama yöntemine bağlıdır. Belirli ekstreyi okuyun ve bir etiketi evrensel vergi veya muhasebe sonucu olarak görmeyin.
İşarete dayalı K/Z, pozisyonu kapattığımda alacağım tutardan neden farklı olabilir?
İşaret referans değerdir; gerçekleştirilebilir bir gerçekleşmenin kanıtı değildir. Gerçek sonuç, tamamlanmış çıkış fiyatına, miktara, sözleşme ekonomisine, ücretlere ve hâlâ geçerli olan uzlaşma veya teslim sürecine bağlıdır.
Devir eski vadeli işlem zararını yeni K/Z'ye dönüştürür mü?
Hayır. Devir eski ayı dengeler ve başka bir ay açar. Eski gerçekleşmeleri ve sonuç kayıtlarını yeni sözleşmenin işaretinden, günlük değişiminden ve nihai kapanışından veya sürecinden ayrı tutun.