Có thể giao dịch quyền chọn trong IRA không?
Tìm hiểu khi nào IRA có thể giao dịch quyền chọn, chiến lược nào broker thường hạn chế, exercise và assignment cần được cấp vốn ra sao, và vì sao limited margin không phải vay.
Câu trả lời trực tiếp
Quyền chọn có thể được giao dịch trong một số IRA traditional, Roth, rollover, SEP hoặc SIMPLE của Hoa Kỳ khi custodian và broker cho phép và IRA riêng được phê duyệt chiến lược. Quyền chọn mua, covered call và cash-secured put thường được xem xét; spread tùy công ty và bán không bảo chứng thường bị hạn chế. IRA phải hỗ trợ premium, tài sản thế chấp, exercise và assignment bằng tài sản trong tài khoản; giao diện có nhãn limited margin không nhất thiết cho vay
IRA không thay thế phê duyệt quyền chọn
OIC cho biết quyền truy cập quyền chọn IRA phụ thuộc chính sách tài khoản hưu trí của broker. FINRA yêu cầu phê duyệt quyền chọn riêng, nên mở IRA hoặc giữ cổ phiếu trong đó không tự cho phép call, put hay spread
Hãy xem đăng ký tài khoản, cấp quyền chọn và giao dịch mở được phép. Quyền ở tài khoản taxable không nhất thiết chuyển sang IRA tại cùng công ty
Mọi chiến lược phải được hỗ trợ trong tài khoản
Call hoặc put mua cần đủ premium và chi phí. Covered call cần IRA giữ tài sản giao nhận, cash-secured put cần khoản cash broker công nhận. Hợp đồng điều chỉnh, lệnh cổ phiếu mở và quyền chọn bán khác có thể thay đổi trạng thái bảo chứng
Một số công ty cho phép spread rủi ro xác định với sổ sách retirement hoặc limited margin đặc biệt. Nhãn đó không xóa assignment, settlement hay rủi ro tập trung của chân bán. Hãy xác nhận từng chân, ratio, sản phẩm và expiration
Exercise và assignment không thể dựa vào vay thông thường
Exercise call cổ phiếu có thể cần mua đủ cổ phiếu tại strike, put bán khống bị assignment tạo cùng nghĩa vụ mua, còn covered call assignment có thể lấy cổ phiếu. Các dòng tiền này phải được hỗ trợ trong IRA
IRS nói khoản vay từ IRA không được phép và việc vay từ IRA hoặc dùng IRA làm tài sản bảo đảm có thể là giao dịch bị cấm. Đừng giả định tín dụng cá nhân, khoản đóng góp ngoài kế hoạch hoặc tài khoản khác có thể bù thiếu hụt ngay
Bảo toàn vỏ hưu trí và hồ sơ
Giao dịch quyền chọn trong IRA không biến tài khoản thành brokerage taxable và không đổi quy tắc về đóng góp, phân phối, rollover hoặc giao dịch bị cấm. Traditional và Roth có thể có hệ quả phân phối khác nhau
Giữ riêng xác nhận, dòng tiền premium, assignment, exercise, phí, đóng góp và phân phối theo tài khoản. Với câu hỏi thuế cụ thể, hãy dùng tư vấn thuế đủ điều kiện; phê duyệt quyền chọn không phải phê duyệt thuế
Câu hỏi thường gặp
Có thể mua call và put trong Roth IRA không?
Nhiều broker cho phép call và put mua đã thanh toán đủ trong Roth IRA được phê duyệt, nhưng custodian đặt quy tắc sản phẩm, hợp đồng, expiration và chiến lược. Premium có thể mất toàn bộ; call exercise có thể cần nhiều cash hơn premium. Hãy xác nhận quyền mua và cách xử lý quyền chọn in-the-money khi expiration
Có thể bán covered call hoặc cash-secured put trong IRA không?
Một số công ty cho phép khi IRA có phê duyệt và giữ đúng cổ phiếu hoặc cash dự trữ. Covered không có nghĩa không rủi ro: cổ phiếu có thể giảm hoặc bị gọi đi, còn put có thể buộc mua cổ phiếu giảm giá tại strike
Có thể giao dịch spread với limited margin trong IRA không?
Có thể. Broker có thể cung cấp limited margin để nhận diện spread đủ điều kiện hoặc settlement không bị chậm như cash account, nhưng chính sách khác nhau và đây thường không phải khoản vay margin thông thường. Spread vẫn có chân bán và rủi ro assignment sớm
Lỗ quyền chọn trong IRA có được khấu trừ thuế không?
Lãi lỗ trong IRA thường không báo cáo từng giao dịch như brokerage taxable. Loại tài khoản và phân phối sau này quyết định phần lớn thuế liên bang, còn giao dịch bị cấm có hệ quả riêng nghiêm trọng. Đừng coi lỗ quyền chọn hoặc assignment là khoản khấu trừ riêng nếu chưa có tư vấn đủ điều kiện