Opties handelsbevestiging vs account statement

Een bevestiging beschrijft normaal gesproken een transactie die de makelaar als uitgevoerd heeft geregistreerd. Het moet voldoende van de reeks en de vulling identificeren om de gebeurtenis te onderscheiden van een offerte, een bestelling die werd geannuleerd, of een later merk. Kijk voor de onderliggende, aanroep of put, staking, verlopen, contract stijl wanneer getoond, kant, hoeveelheid, multiplier of leverbaar, uitvoering prijs, transactietijd, en order of handel identificatie.

Het document kan ook laten zien of de instructie een positie geopend of gesloten, maar dat veld is niet universeel. Een aankoop kan een lange optie openen of een korte optie sluiten, en een verkoop kan het tegenovergestelde doen. Match het positie effect aan de orderinstructie en het positieboek in plaats van het afleiden van kopen of verkopen alleen. De optie contract multiplier is vooral belangrijk omdat de vermelde premie is vaak per aandeel terwijl het bedrag in contanten per contract.

Een bevestiging is niet noodzakelijk een live offerte of een belofte dat een toekomstige gebeurtenis zal plaatsvinden. Een orderscherm kan een werkorder, een gedeeltelijke vulling, of een geannuleerde restant tonen. Een bevestiging volgt meestal de uitvoering record, maar levering timing en veldnamen variëren per makelaar en product. Bewaar het oorspronkelijke document en timestamp in plaats van het vervangen door een later schermafdruk.

Een rekeningoverzicht geeft een overzicht van de activiteiten en saldi voor een bepaalde periode. Het kan beginnen en eindigende cash, posities, credits en debits, vergoedingen, rente, overschrijvingen, bedrijfsactiviteiten, en gerealiseerde of niet-gerealiseerde waarden volgens de verklaring van de makelaar ontwerp tonen. Die totalen zijn nuttig voor verzoening, maar ze comprimeren de volgorde die hen geproduceerd.

Een maandoverzicht kan bijvoorbeeld aantonen dat er twee optiecontracten open blijven en dat 440 dollar is gedebiteerd. Het kan niet de twee afzonderlijke vullingen, de offerte die beschikbaar is bij de verzending van de bestelling, de reden dat er een limiet is gekozen, of een geannuleerde restant. Een verklaring kan daarom het resultaat van de rekening bevestigen zonder elk detail van de uitvoeringsbeschikking te bewijzen.

Houd de verklaringsperiode en de datum van het evenement gescheiden. Een transactie kan plaatsvinden aan het einde van een periode terwijl afwikkeling, toewijzing, oefening of een vergoedingsaanpassing in een andere verschijnt. De optie bied-en-keurprijsgids legt uit waarom een verklaring waarde of merk niet automatisch een uitvoerbare exitprijs is.

Begin met identiteit, volg het geld. Gebruik deze bestelling voor elke handel:

Begin niet door het opleggen van de totale debet of credit om te passen. Twee records kunnen hetzelfde netto bedrag tonen, terwijl verwijzen naar verschillende contracten, of verschillen door een vergoeding, timing conventie, valutaomrekening, of aanpassing. Een overeenkomende dollar totaal is een controlepunt, niet bewijs dat elk veld correct is.

• Pas de rekening en de verklaringsperiode aan de bevestiging
• Pas de order of handels-ID, onderliggende, staking, vervaldatum, zijde en hoeveelheid aan
• Match elke vulling, inclusief gedeeltelijke vullingen, met zijn tijdstempel en prijs
• Bereken premie met behulp van gevulde hoeveelheid × prijs × werkelijke vermenigvuldigingsfactor
• Voeg commissies, wisselkosten, regelgevende kosten en aanpassingen die door de makelaar worden getoond
• Pas de resulterende positie en de contante waarde aan de verklaring aan
• Registreer elke latere oefening, toewijzing, vervaldatum, roll, of corporate-action item afzonderlijk

Stel dat de ketting een bod van 2.10 toont en een bod van 2.30 vraagt om een standaard 100-share call. U dient een tweecontract limiet order om 2.20. De bestelling vult in twee stukken: een contract om 2.18 en een om 2.22.

De bevestiging moet beide uitvoeringen behouden. De gewogen gemiddelde premie is (1 × 2,18 + 1 × 2,22)

De verklaring kan een 440-dollar debitering, twee contracten in de positie, en een aparte vergoeding lijn. Vergelijk de 440 met de bevestiging, dan combineer de vergoeding en eindpositie met de verklaring. Als de verklaring in plaats daarvan toont een contract, niet een tweede bestelling alleen maar om het scherm er consistent te maken. Controleer of de tweede vul is in behandeling, of de verklaring cutoff vooraf ging aan de vulling, of of een correctie werd geplaatst.

Als de optie later afloopt, wordt uitgevoerd, of wordt toegewezen, voeg die gebeurtenis toe aan dezelfde record, maar herschrijf de oorspronkelijke bevestiging niet. De openingsuitvoering, de latere rekening gebeurtenis, en de uiteindelijke cash of stock resultaat antwoorden verschillende vragen.

Handelsdatum, uitvoeringstijd, afwikkelingsdatum en datum van plaatsing kunnen allemaal verschillende velden zijn. Een bevestiging kan documenteren wanneer de optie handel uitgevoerd, terwijl een verklaring registreert wanneer contant geld of een positie werd geplaatst. Vakanties, productregels, correcties, en broker processing kan de weergegeven volgorde wijzigen.

Voor een korte optie, optie opdracht kan voorraad- of cashverplichtingen na de oorspronkelijke bevestiging creëren. Voor een aflopende optie, optie vervaldatum beschrijft de contract gebeurtenis, niet noodzakelijkerwijs de exacte tijd die een makelaar de posting van de resulterende rekening vermelding. Houd oefening instructies, toewijzing kennisgevingen, afwikkelingswaarden, en liquidatie-items als hun eigen bewijs.

Bij het overmaken van een rekening, download bevestigingen en verklaringen voor de overdrachtsdatum en houd de ontvangstverklaring als een extra record. Een nieuwe makelaar positie totaal kan correct zijn, terwijl de geschiedenis bevat niet de oorspronkelijke offerte, vul volgorde, of voorafgaande vergoeding detail.

De fiscale discussie in deze gids is Amerikaans-specifiek en educatief. Het contract, het type rekening, verkiezingen, jurisdictie, en volledige transactie geschiedenis bepalen behandeling; een bevestiging of verklaring maakt dat niet vast.

Voor de Amerikaanse activiteit, vergelijk het journaal en de rekeninggegevens met het formulier 1099-B of vervangende verklaring van de makelaar en de huidige IRS Form 1099-B instructies. Oefening, toewijzing, vervaldatum, optie premium aanpassingen, wasserettes, horizonten, en Sectie 1256 contracten kunnen analyse na een eenvoudige aankoop of verkoop lijn vereisen. Bewaar de documenten die vaststellen wat er gebeurd is, en vraag een gekwalificeerde belasting professional over een onopgelost verschil.

Als een belastingformulier niet akkoord gaat met de geschiedenis van de rekening, markeer dan de exacte overeenkomst, datum, hoeveelheid, opbrengst, basis en levenscyclus gebeurtenis in kwestie. Bewerk de bevestiging of verklaring niet om een belastingformulier te maken lijken te zijn overeengekomen. Houd de makelaar record, uw gedateerde verzoening nota, en eventuele gecorrigeerde verklaring samen.

Als de records niet overeenkomen, pauzeer en maak een korte discrepantie log. Schrijf het veld dat verschilt, het document en tijdstempel voor elke waarde, de waarschijnlijke gebeurtenis die het veroorzaakt, en de volgende persoon of bron die het kan bevestigen. Controleer de ordergeschiedenis, uitvoeringsrapport, rekeningactiviteit, verklaring cutoff, contract notificatie, en broker fee schema in die volgorde.

Neem contact op met de makelaar via zijn officiële ondersteuning of account-security kanaal wanneer een materiaal veld ontbreekt, een positie onbekend is, of een transactie kan niet toegestaan zijn. Inclusief de bestelling of transactie ID en vraag om de verklaring van de firma schriftelijk. Plaats geen verrekeningsopdracht alleen om een display te repareren; een nieuwe vulling kan blootstelling veroorzaken terwijl de oorspronkelijke vraag onopgelost blijft.