Kun je opties verhandelen in een IRA?

OIC zegt dat toegang tot opties in een IRA afhangt van het beleid van de broker voor pensioenrekeningen. FINRA vereist afzonderlijk goedkeuring voor opties, dus een IRA openen of aandelen erin aanhouden machtigt calls, puts of spreads niet automatisch.

Controleer de exacte rekeningregistratie, het optieniveau en de toegestane openingstransacties. Een toestemming in een belastbare individuele rekening geldt niet noodzakelijk voor een IRA bij dezelfde onderneming, en strategieniveaus van de ene bewaarder kunnen verschillen van die van een andere.

Een long call of put vereist de volledige premie en kosten. Een covered call vereist dat de IRA het geschikte leverbare resultaat aanhoudt, terwijl een cash-secured put de door de onderneming erkende cashreserve vereist. Aangepaste contracten, open aandelenorders en andere shortopties kunnen veranderen of een positie werkelijk gedekt is.

Sommige ondernemingen staan spreads met gedefinieerd risico toe met speciale boekhouding voor pensioenrekeningen of beperkte margin. Het label wist het toewijzings-, afwikkelings- of concentratierisico van de short leg niet uit. Bevestig of elke leg, ratio, product en expiratie wordt ondersteund in plaats van alleen op theoretisch maximumverlies te vertrouwen.

Een uitgeoefende aandelen-call kan de volledige aankoop van aandelen tegen de uitoefenprijs vereisen en een toegewezen short put kan dezelfde verplichting tot aankoop creëren. Toewijzing van een covered call kan aandelen verwijderen. Die geldstromen moeten operationeel door de IRA kunnen worden gedragen.

De IRS zegt dat leningen uit IRA's niet zijn toegestaan en noemt lenen van een IRA of haar als zekerheid voor een lening gebruiken als mogelijke verboden transacties. Ga er niet van uit dat persoonlijk krediet, een ongeplande bijdrage of een andere rekening op verzoek een tekort kan oplossen. Vraag vóór expiratie hoe de onderneming omgaat met onvoldoende capaciteit voor uitoefening of toewijzing.

Optietransacties in een IRA veranderen de rekening niet in een belastbare effectenrekening, maar veranderen ook de regels voor bijdragen, uitkeringen, rollovers of verboden transacties niet. Traditionele en Roth-rekeningen kunnen verschillende gevolgen hebben voor uitkeringen.

Houd bevestigingen, premiekasstromen, toewijzingen, uitoefeningen, kosten, bijdragen en uitkeringen per rekening gescheiden. Gebruik voor vragen over het fiscale effect van een specifieke transactie of een mogelijke verboden transactie een gekwalificeerd belastingadviseur; goedkeuring voor opties is geen fiscale goedkeuring.