Bisakah Anda trading opsi di IRA
Pelajari kapan IRA dapat memperdagangkan opsi, strategi yang umumnya dibatasi broker, cara exercise dan assignment harus didanai, serta mengapa limited margin bukan pinjaman
Jawaban langsung
Opsi dapat diperdagangkan di sebagian IRA tradisional, Roth, rollover, SEP, atau SIMPLE AS ketika kustodian dan broker mengizinkannya serta IRA tersebut menerima persetujuan opsi untuk strategi yang dimaksud. Opsi long, covered call, dan cash-secured put umum dipertimbangkan, sedangkan spread berbeda menurut perusahaan dan penulisan tanpa perlindungan umumnya dibatasi. IRA biasanya harus mendukung premium, agunan, exercise, dan assignment dengan aset di dalam akun; interface berlabel limited margin tidak selalu mengizinkan pinjaman atau defisit tanpa jaminan
Status IRA tidak menggantikan persetujuan opsi
OIC menyatakan akses opsi IRA bergantung pada kebijakan akun pensiun perusahaan broker. FINRA secara terpisah mewajibkan persetujuan opsi, sehingga membuka IRA atau memiliki saham di dalamnya tidak otomatis mengizinkan call, put, atau spread.
Tinjau registrasi akun, level opsi, dan transaksi pembukaan yang diizinkan secara tepat. Izin yang diberikan pada akun individu kena pajak tidak selalu berlaku ke IRA pada perusahaan yang sama, dan level strategi satu kustodian dapat berbeda dari kustodian lain.
Setiap strategi harus didukung di dalam akun
Call atau put long membutuhkan premium dan biaya penuh. Covered call mengharuskan IRA memegang deliverable yang memenuhi syarat, sedangkan cash-secured put mengharuskan cadangan kas yang diakui perusahaan. Kontrak yang disesuaikan, order saham terbuka, dan opsi short lain dapat mengubah apakah posisi benar-benar covered.
Sebagian perusahaan mengizinkan spread dengan risiko terdefinisi menggunakan pembukuan akun pensiun khusus atau limited margin. Label tersebut tidak menghapus assignment leg short, settlement, atau risiko konsentrasi. Konfirmasikan apakah setiap leg, rasio, produk, dan expiration didukung, bukan hanya mengandalkan kerugian maksimum teoretis.
Exercise dan assignment tidak boleh bergantung pada pinjaman biasa
Call saham yang di-exercise dapat membutuhkan pembelian saham penuh pada strike, dan put short yang di-assignment dapat menciptakan kewajiban pembelian saham yang sama. Assignment covered call dapat mengeluarkan saham. Arus ini harus tetap dapat didukung secara operasional di dalam IRA.
IRS menyatakan pinjaman dari IRA tidak diizinkan dan mengidentifikasi peminjaman dari IRA atau menggunakannya sebagai jaminan pinjaman sebagai kemungkinan transaksi terlarang. Jangan menganggap kredit pribadi, kontribusi yang tidak direncanakan, atau akun lain dapat segera menutup defisit. Tanyakan bagaimana perusahaan menangani kapasitas exercise atau assignment yang tidak mencukupi sebelum expiration.
Pertahankan wadah pensiun dan catatannya
Transaksi opsi di dalam IRA tidak mengubah akun menjadi akun brokerage kena pajak, tetapi juga tidak mengubah aturan yang mengatur kontribusi, distribusi, rollover, atau transaksi terlarang. Akun tradisional dan Roth dapat memiliki konsekuensi distribusi yang berbeda.
Simpan konfirmasi, arus kas premium, assignment, exercise, biaya, kontribusi, dan distribusi secara terpisah menurut akun. Untuk pertanyaan tentang dampak pajak transaksi tertentu atau kemungkinan transaksi terlarang, gunakan penasihat pajak yang memenuhi syarat; persetujuan opsi bukan persetujuan pajak.
Pertanyaan umum
Bisakah saya membeli call dan put di Roth IRA
Banyak broker mengizinkan call dan put long yang dibayar penuh dalam Roth IRA yang disetujui untuk opsi, tetapi kustodian menentukan aturan produk, kontrak, expiration, dan strategi. Premium dapat expired tanpa nilai sehingga aset pensiun berkurang tanpa potongan di akun kena pajak, dan call yang di-exercise dapat membutuhkan kas jauh lebih besar daripada premium. Verifikasi izin membeli kontrak dan cara perusahaan menangani opsi in-the-money saat expiration.
Bisakah saya menjual covered call atau cash-secured put di IRA
Sebagian perusahaan mengizinkan keduanya ketika IRA memiliki persetujuan opsi dan memegang saham tepat atau cadangan kas yang diakui perusahaan. Covered bukan berarti tanpa risiko: saham dapat turun atau dipanggil, dan cash-secured put dapat mengharuskan pembelian saham yang nilainya turun pada strike. Konfirmasikan deliverable yang disesuaikan, early assignment, aset yang dicadangkan, dan apakah order saham yang pending memengaruhi coverage.
Bisakah saya memperdagangkan spread opsi dengan limited margin di IRA
Mungkin. Broker dapat menawarkan limited margin agar spread yang memenuhi syarat dikenali atau transaksi dapat settle tanpa penundaan akun kas biasa, tetapi kebijakannya berbeda dan fitur itu umumnya bukan pinjaman margin konvensional. Spread tetap memiliki opsi short, risiko early assignment, dan kemungkinan kewajiban saham atau kas sementara. Dapatkan daftar strategi dan perhitungan persyaratan yang tepat sebelum membukanya.
Apakah kerugian opsi di IRA dapat dikurangkan dari pajak
Keuntungan dan kerugian investasi di dalam IRA umumnya tidak dilaporkan transaksi demi transaksi seperti pada brokerage kena pajak. Tipe akun dan distribusi berikutnya menentukan sebagian besar perlakuan pajak federal, sedangkan transaksi terlarang dapat memiliki konsekuensi berat yang terpisah. Hukum negara bagian dan keadaan individu berbeda, jadi jangan perlakukan kerugian opsi, kontrak expired, atau assignment sebagai potongan mandiri tanpa nasihat pajak yang memenuhi syarat.