অপশন ট্রেড রেকর্ড রাখার চেকলিস্ট

বাজারের মতামতের আগে চুক্তি লিখুন। আন্ডারলাইং, কল বা পুট, স্ট্রাইক, মেয়াদ শেষের তারিখ, অপশনের ধরন, কনট্র্যাক্ট মাল্টিপ্লায়ার, ডেলিভারেবল, পরিমাণ এবং সিরিজটি স্ট্যান্ডার্ড না অ্যাডজাস্টেড—সব লিখুন। পরিচিত টিকার বা চেইনের পাশের সারি একা যথেষ্ট নয়।

অপশন কনট্র্যাক্ট মাল্টিপ্লায়ার প্রতি শেয়ারের প্রিমিয়ামকে চুক্তির অঙ্কে বদলায়। প্রিমিয়াম 2.40 এবং মাল্টিপ্লায়ার 100 হলে ফি বাদে এক চুক্তির মূল্য 240। কর্পোরেট অ্যাকশনের পরে অ্যাডজাস্টেড চুক্তিতে ডেলিভারেবল বদলাতে পারে, তাই 100 শেয়ারের নিয়ম নিজে থেকে না বসিয়ে ব্রোকার বা ক্লিয়ারিং নোটিশের শর্ত কপি করুন।

একাধিক লেগের পজিশনে প্রতিবার একই ক্রমে প্রতিটি লেগ লিখুন। অনুপাত, কেনা বা বেচার দিক, খোলা বা বন্ধ করার প্রভাব এবং সব লেগ সম্পাদিত হলে প্রত্যাশিত পজিশন যোগ করুন। শুধু “স্প্রেড” বললে স্ট্রাইক, তারিখ বা অ্যাসাইনমেন্ট ঝুঁকি বোঝা যায় না।

কাজ করার সিদ্ধান্তের মুহূর্তে যে কোট দেখা গিয়েছিল তার স্ন্যাপশট রাখুন। সময় ও টাইম জোন, বিড, আস্ক, দেখানো সাইজ, ব্যবহার করলে মিডপয়েন্ট, প্রাসঙ্গিক শেষ ট্রেড এবং কোটের সেশন লিখুন। অপশনের বিড-আস্ক স্প্রেড বাস্তব খরচ ও সম্পাদনের সীমা, সাজানোর মতো সংখ্যা নয়।

কারণটি মাপা যায় এমন ভাষায় লিখুন: প্রত্যাশিত দামের পরিসর, কোন তারিখের মধ্যে তা গুরুত্বপূর্ণ হবে, ইমপ্লাইড ভলাটিলিটির অনুমান, কোন ঘটনা ধারণা বাতিল করবে এবং সর্বোচ্চ কত ক্ষতি গ্রহণ করেছেন। শুধু “বুলিশ” বা “বিয়ারিশ” লিখলে পরে সিদ্ধান্ত পরীক্ষা করা যায় না।

ছোট কাল্পনিক উদাহরণ দিয়ে নোট পরীক্ষা করুন। ধরুন দুইটি কলের বিড 2.30, আস্ক 2.50 এবং আপনার লিমিট 2.40। দুটিই 2.40-এ ফিল হলে ফি বাদে প্রিমিয়াম 2 × 2.40 × 100 = 480। কোটের পরিসর, লিমিট, পরিমাণ এবং ফিল সম্ভব ছিল এমন অনুমান রাখুন; পরে সুবিধাজনক মিডপয়েন্ট বসাবেন না।

অর্ডার আইডি, পাঠানোর সময়, দেখা গেলে রুট বা বাজার, অর্ডারের ধরন, লিমিট বা স্টপ শর্ত, সময়সীমা এবং বাতিল বা বদলের ইতিহাস রাখুন। একই দাম ও পরিমাণ হলেও ডে অর্ডার এবং দীর্ঘসময় চালু থাকা অর্ডার ভিন্ন এক্সপোজার রেখে যেতে পারে।

প্রতিটি ফিলকে মূল অর্ডারের সঙ্গে যুক্ত করুন। ফিলের সময়, দাম, পরিমাণ, আংশিক ফিল কি না, কমিশন, বাজার ফি এবং নগদ ডেবিট বা ক্রেডিট লিখুন। গড় দাম হিসাবের আগে একক ফিল সংরক্ষণ করুন। বহু-লেগ অর্ডারে প্রতিটি লেগ ও নেট ডেবিট বা ক্রেডিট মিলিয়ে নিন; একটি লেগ আগে ফিল হলে সাময়িকভাবে অনেক বেশি ঝুঁকি তৈরি হতে পারে।

সাধারণ লং অপশনের জন্য যাচাই করুন: নগদ প্রিমিয়াম = ফিল হওয়া চুক্তি × ফিলের দাম × কনট্র্যাক্ট মাল্টিপ্লায়ার। ফি যোগ করে ব্রোকারের নগদ পরিবর্তনের সঙ্গে তুলনা করুন। অমিল হলে চুক্তি, পরিমাণ, মাল্টিপ্লায়ার ও ফি দেখুন; চুপিচুপি জার্নাল বদলাবেন না।

একই রেকর্ডে যোগ, কমানো, রোল, এক্সারসাইজ, অ্যাসাইনমেন্ট, মেয়াদ শেষ, কর্পোরেট অ্যাকশন সমন্বয় বা ব্রোকারের জোরপূর্বক লিকুইডেশন লিখুন। প্রতিটি ঘটনার পরে অবশিষ্ট পরিমাণ এবং তৈরি হওয়া শেয়ার বা নগদ পজিশন লিখুন। অপশন অ্যাসাইনমেন্ট অ্যাকাউন্টের ঘটনা, প্রাথমিক শর্ট বিক্রির ছোট নোট নয়।

বিপরীত ট্রেডে বন্ধ করা, এক্সারসাইজ, অ্যাসাইনমেন্ট পাওয়া এবং মেয়াদ পর্যন্ত রেখে দেওয়া আলাদা করুন। স্প্রেডে প্রতিটি লেগের ফল নিশ্চিত করুন। লং হেজ খোলা থাকলেও শর্ট লেগ অ্যাসাইন হতে পারে, আর ক্যাশ-সেটেলড চুক্তির এন্ট্রি ফিজিক্যাল ডেলিভারি চুক্তির চেয়ে আলাদা হতে পারে।

ট্রেডের তারিখ ও সেটেলমেন্টের তারিখ আলাদা রাখুন। অ্যাকাউন্ট স্থানান্তর বা ব্রোকার বদলালে মূল কনফার্মেশন ও ট্রান্সফার স্টেটমেন্ট রাখুন, যাতে নতুন অ্যাকাউন্টই একমাত্র ইতিহাস না হয়। মেয়াদ শেষ বা অ্যাকাউন্ট বন্ধের পরে হারানো তথ্য ফেরত পাওয়া কঠিন।

এখানে যুক্ত IRS নথি ও ফর্ম শুধু যুক্তরাষ্ট্রের ফেডারেল করব্যবস্থার জন্য। এগুলো বর্তমান নির্দেশ, অঙ্গরাজ্যের নিয়ম, অন্য দেশের আইন বা যোগ্য কর বিশেষজ্ঞের পরামর্শের বিকল্প নয়। যুক্তরাষ্ট্রের বাইরে একই প্রমাণ রাখার পদ্ধতি স্থানীয় কর্তৃপক্ষ ও ব্রোকারের নথিতে প্রয়োগ করুন।

যুক্তরাষ্ট্রের লেনদেনে জার্নালকে ব্রোকারের Form 1099-B বা বিকল্প স্টেটমেন্ট, প্রযোজ্য হলে Form 8949 এবং যোগ্য Section 1256 চুক্তির Form 6781 ব্যবস্থার সঙ্গে তুলনা করুন। IRS নির্দেশে মেয়াদ, এক্সারসাইজ, অ্যাসাইনমেন্ট, wash sale, straddle ও অন্য অ্যাকাউন্টের লেনদেন সাধারণ বিক্রির মতো নাও হতে পারে। জার্নাল তথ্য রাখে; করের ফল ঠিক করে না।

কোনো সংখ্যা অদ্ভুত মনে হলেই ফর্ম মুছে লিখবেন না। পার্থক্য চিহ্নিত করে জীবনচক্রের ঘটনা ও উৎস নথির সঙ্গে যুক্ত করুন এবং তারিখসহ সংশোধন নোট লিখুন। সংখ্যাটি কীভাবে বদলেছে তার ট্রেল, পরিবর্তন লুকানো পরিষ্কার টেবিলের চেয়ে বেশি কাজে লাগে।

পজিশন বন্ধ বা মেয়াদ শেষ হলে সংক্ষিপ্ত পর্যালোচনা করুন এবং অন্তত মাসে একবার গভীর পর্যালোচনা করুন। প্রতিটি খোলা পজিশনে চুক্তির পরিচয়, ঝুঁকির সীমা, বর্তমান পরিমাণ ও পরের সিদ্ধান্তের তারিখ আছে কি না দেখুন। কৌশল ও বাজার পরিস্থিতি অনুযায়ী শেষ হওয়া ট্রেড সাজালে বারবার হওয়া সম্পাদন খরচ বা দেরি করা সিদ্ধান্ত দেখা যায়।

ফল ও প্রক্রিয়া আলাদা করে বিচার করুন। ধারণাটি কি পরীক্ষা করা যেত? কোট কি পরিকল্পিত মাপ সমর্থন করেছিল? ফিল কি অর্ডারের সঙ্গে মিলেছে? বাতিলের নিয়ম মানা হয়েছিল? সেটেলমেন্ট কি প্রত্যাশিত পজিশন রেখেছে? লাভ হলেও প্রক্রিয়ায় ত্রুটি থাকতে পারে।